Controles Internos Mapeamento

referentes ao trabalho no campo, estabelecem que o auditor deve avaliar o sistema de controle interno da empresa auditada, a fim de determinar a natureza, época e extensão dos procedimentos de auditoria. Nos países mais desenvolvidos é dada uma grande importância aos métodos científicos de administração, pois dessa forma sabe-se que se torna muito mais fácil alcançar os objetivos planejados. O Controle Interno refere-se aos procedimentos e à organização adotados como planos…

informações inerentes às operações de uma empresa. A governança tem de possibilitar visibilidade à alta administração quanto à operação, enquanto recursos são consumidos e resultados. Governança corporativa pode também ser entendida como práticas de controles que possibilitem à empresa o alcance da eficácia organizacional. A relação com a Lei “SOX” é que o Governo dos EUA alterou as regras de Governança Corporativa ( conjunto de práticas e relacionamentos entre acionistas/cotistas,…

O que é mapeamento AS IS? Saiba o que é Mapeamento AS IS e os ganhos proporcionados pela Empresas que já trabalham com ferramentas BPM de Gestão e têm seus processos mapeados, sabem da importância que o acompanhamento desses processos seja feita. Porém, para alcançar esta excelência é necessário inicialmente conhecer bem os procedimentos existentes, definir claramente a responsabilidade de cada indivíduo e a sequência de atividades do fluxo. O simples ato de formalizar um processo existente

que aborda a tomada de decisões em relação aos investimentos em TI Risk IT fornece os elementos para a governança dos riscos ,sua identificação ,gerencia e comunica o risco CobiT É um modelo: focado no negócio,orientado a processos, baseado em controles e orientado por métricas Os quatro domínios do CobiT: Planejar e Organizar (PO) Provê direção para entrega de soluções (AI) e entrega de serviços (DS). Adquirir e Implementar (AI) Provê as soluções e as transfere para…

viabilidade financeira, econômica e técnica dos futuros empreendimentos; além de realizar estudos de massa e de viabilidade, gestão e manutenção do terreno, e planejamento e acompanhamento de orçamento. O Conselho da MRV instituiu seis comitês internos de apoio ao Conselho de Administração. São eles: Comitê de Recursos Humanos, Comitê de Governança Corporativa, Comitê de Relacionamento com Clientes, Comitê de Desenvolvimento Imobiliário, Comitê de Gestão de Riscos e Comitê de…

Integrar Informação e Conhecimento Externos Reduzir Silos de Informação Vender Conhecimento Proteger e Valorizar o Cap. Intelec. G.C. Mapear Competências Individuais Facilitar Contribuição Individual Acelerar Aprendizado Benchmark Interno e Externo Integrar Divisões e Empresas Aumentar Colaboração em vários Níveis 7 Dimensões e 100 Práticas Gerenciais © página 3 Gestão do Conhecimento Gestão do Conhecimento: a necessidade de uma dupla perspectiva…

necessitam de assegurar de quem lhes fornece bens ou serviços e os concorrentes, pelas vantagens competitivas que poderão advir do fato de estar em conformidade com a SOX. Acredita-se que o estabelecimento desses novos procedimentos para os controles internos e para a certificação executiva representa uma correção de curso essencial para as companhias de capital aberto, determinando processos cuja adoção as companhias deveriam ter considerado em primeiro lugar. Para uma companhia de…

Integradas São Judas Tadeu Departamento de Auditoria e Perícia CONTROLES INTERNOS E GESTÃO DE RISCOS NA PREVENÇÃO DE FRAUDES ALEXANDRE BARCELOS DOS SANTOS Orientador: Prof. Paulo Roberto Reichelt Ayres Trabalho de Conclusão apresentado às Faculdades Integradas São Judas Tadeu, como requisito parcial para elaboração do trabalho de conclusão do curso de Especialização em Auditoria e Perícia. Porto Alegre 2013 CONTROLES INTERNOS E GESTÃO DE RISCOS NA PREVENÇÃO DE…

Geral Falta de uma análise formal dos riscos da atividade como um todo, mapeamento formalizado, monitoramento constante e planos de ação Comparação entre os atuais procedimentos da empresa com o ICRF (“Gap Analysis”), formalização do que se difere e planos de ação para adequação Formalizar uma análise de Segregação de Funções em todos os departamentos da empresa além de revisá-la pelo menos uma vez ao ano. Procedimentos internos desatualizados, sem revisão periódica e sem a aprovação…

ESPECIALIZAÇÃO EM PERÍCIA E AUDITORIA Gerenciamento de Riscos e Controles Internos Janice Lopes Zanotto Trabalho de Conclusão apresentado ao Núcleo de Estudos e Pesquisas em Contabilidade da Faculdade de Ciências Econômicas da UFRGS como requisito parcial para obtenção do título de Especialista em Perícia e Auditoria. Orientador: Prof. Msc. Letícia Medeiros da Silva Porto Alegre Ano - 2012 Gerenciamento de Riscos e Controles Internos Janice Lopes Zanotto Resumo: Este trabalho…