Controles Internos Mapeamento

Porto, Junho de 2012 ISCAP Valorização dos trabalhos de Auditoria Interna através do CSA David Alexandre Araújo Azevedo Orientado por: Doutor Rodrigo Carvalho Porto, Junho de 2012 Resumo O trabalho CSA como sistema de controlo interno e mecanismo de alavancagem do valor de auditoria interna visa estabelecer uma ferramenta que a auditoria interna pode usar para potenciar o valor dos seus trabalhos para o cliente final e para a própria auditoria interna. Esta…

Metodologia de Pesquisa Entrevistas com os gestores das Áreas de Tecnologia e Segurança da Informação. Mapeamento dos processos internos das áreas. Avaliação das políticas corporativas publicadas. Realizamos a análise baseado na ISO 27001 (Gestão em Segurança da Informação) e COBIT (Control Objectives for Information and Related Technology) com o objetivo de verificar a eficácia dos controles e procedimentos, eficiência dos processos e a correta utilização dos recursos disponíveis,…

maioria dos sistemas de usuários múltiplos é precisamente possibilitar a cada usuário individual comportar-se como se estivesse trabalhando com um sistema de usuário único. Os problemas especiais dos sistemas de usuários múltiplos são essencialmente internos do sistema, não visíveis ao usuário. FIGURA 1 – Representação simplificada de um sistema de banco de dados Uma outra observação preliminar: Normalmente, convém assumir, para simplificar, que a totalidade dos dados armazenados no…

grandes grupos: auditoria interna e auditoria externa que serão explicadas abaixo. Auditoria Interna: é executada por algum funcionário da própria empresa que a auditoria está sendo realizada e de maneira geral, envolve a avaliação de desempenho, controles internos, sistemas de computação/informação, qualidade de produtos e serviços. Além disso, busca identificar, detectar e prevenir falhas de operação, discrepâncias nas atividades administrativas, possibilitando maior confiabilidade das…

SENAI – SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM INDUSTRIAL TECNOLOGIA DE FABRICAÇÃO MECÂNICA VANDERLEI ISIDORO IDENTIFICAÇÃO DE PROBLEMAS NO SETOR DE USINAGEM UTILIZANDO O MAPEAMENTO DE FLUXO DE VALOR JOINVILLE 2009 VANDERLEI ISIDORO IDENTIFICAÇÃO DE PROBLEMAS NO SETOR DE USINAGEM UTILIZANDO O MAPEAMENTO DE FLUXO DE VALOR RELATÓRIO DE TRABALHO DE CONCLUSÃO DE CURSO APRESENTADO AO CURSO TECNOLOGIA DE FABRICAÇÃO MECÂNICA COMO REQUISITO DE APROVAÇÃO, SOB ORIENTAÇÃO DO PROFESSOR…

maioria dos sistemas de usuários múltiplos é precisamente possibilitar a cada usuário individual comportar-se como se estivesse trabalhando com um sistema de usuário único. Os problemas especiais dos sistemas de usuários múltiplos são essencialmente internos do sistema, não visíveis ao usuário. FIGURA 1 – Representação simplificada de um sistema de banco de dados Uma outra observação preliminar: Normalmente, convém assumir, para simplificar, que a totalidade dos dados armazenados no…

preparação. A seção 2 relata como foram realizados pela organização a escolha da equipe, o planejamento dos recursos e o cronograma. Na seção 3 é colocado o treinamento necessário para a equipe envolvida. Na seção 4 são mostradas as atividades para o mapeamento do processo da empresa e o MPS BR nível F, as melhorias no processo identificadas, incluindo os obstáculos enfrentados e as decisões tomadas. Os resultados obtidos e as lições aprendidas com esta preparação, e como isso…

legislação aplicável: • Valorização de ativos; • Recebimento de ações em bonificação; • Reavaliação de imóveis. RISCO DE VIOLAÇÃO DA LEGISLAÇÃO Algumas ações são fundamentais para mitigar o risco de violação da legislação: • Elaborar relatórios de controles internos (a cada semestre); • Definir processos para aplicação, monitoramento e resgate de recursos em títulos ou fundos de investimento; • Definir um calendário de obrigações anuais da EFPC e eleger os responsáveis por cada…

grandes grupos: auditoria interna e auditoria externa que serão explicadas abaixo: Auditoria Interna: é executada por algum funcionário da própria empresa que a auditoria está sendo realizada e de maneira geral, envolve a avaliação de desempenho, controles internos, sistemas de computação/informação, qualidade de produtos e serviços. Além disso, busca identificar, detectar e prevenir falhas de operação, discrepâncias nas atividades administrativas, possibilitando maior confiabilidade das…

grandes grupos: auditoria interna e auditoria externa que serão explicadas abaixo. • Auditoria Interna: é executada por um funcionário da própria empresa que a auditoria está sendo realizada e de maneira geral, envolve a avaliação de desempenho, controles internos, sistemas de computação/informação, qualidade de produtos e serviços. Além disso, busca identificar, detectar e prevenir falhas de operação, discrepâncias nas atividades administrativas, possibilitando maior confiabilidade das…